A hírek szerint idén az adóhatóság célzott, algoritmus alapú vizsgálati programot indít a kis- és középvállalkozások házipénztárainak ellenőrzésére. A szakértő szerint, ahol papíron tízmilliók vannak, de a kassza üres, ott milliós bírságokra és büntetőjogi eljárásokra számíthatnak az ügyvezetők, olvasható a storeinsider.hu oldalán.

Bereczky Zoltán, házipénztár-kezelésre specializálódott szakértő arra hívta fel a figyelmet, hogy sok vállalkozás még mindig abban bízik, az adóellenőrzés a véletlenen múlik, és vagy sorra kerülnek, vagy nem. Miközben, hangsúlyozta, a NAV ma már célzottan azokat a vállalkozói halmazokat keresi, ahol a legnagyobb az adóalap növelésének lehetősége, hiszen egyetlen, 50–100 millió forintos hiánnyal érintett cég vizsgálata jóval nagyobb bevételt hozhat az államnak, mint akár száz kisebb üzlet ellenőrzése.

A szakértő azt is kiemelte, hogy az adóhatóság korszerű algoritmusok segítségével veti össze a banki készpénzfelvételeket, a bejövő készpénzes számlákat és az éves mérlegadatokat. Elmondása szerint,

ha ezeknek az adatoknak a matematikai metszete hiányt mutat, az ellenőrzés gyakorlatilag elkerülhetetlenné válik.

„Sok cégvezető nincs tisztában azzal, hogy a cég pénze nem a sajátja, és gyakran magánköltésekre vagy béren kívüli juttatásokra használják a házipénztárat, amely így sokszor csak papíron létezik.” – fogalmaznak a cikkben, hozzátéve, hogy a vállalkozók és könyvelők jelentős része próbálja a házipénztárban felhalmozott hiányt papíron „kikölcsönözni” a tulajdonosnak.

A szakértő szerint azonban ez ma már a legveszélyesebb stratégia. 

Különösen kockázatosnak számít a hiány papíron történő „kikölcsönzése” a tulajdonosnak vagy ügyvezetőnek. Sikkasztás, hűtlen kezelés vagy költségvetési csalás gyanúja esetén a korlátolt felelősség megszűnhet, és az ügyvezető teljes magánvagyonával felelhet. A szakértő ugyanakkor arra is felhívja a figyelmet, hogy a házipénztár állapota jogszerűen, akár rövid időn belül is rendezhető, ha a vállalkozás még az ellenőrzés előtt lép.